某金屬加工股份有限公司 融資營運報告
借款用途：購置機器設備｜申請金額 NT$15,000,000｜5 年
- 設立年份
- 2006
- 員工人數
- 58 人
- 最近年度營收
- NT$205,000,000（2025）
- 試算每年應還本息（新借款）
- NT$3,218,391
- 還款涵蓋倍數（估算）
- 1.49 倍｜還款能力充足
一、公司概況
某金屬加工股份有限公司成立於 2006 年，目前員工 58 人。
精密金屬沖壓與 CNC 加工件，主要供應汽車零組件與工具機廠，前五大客戶合計約佔營收 55%，其中兩家合作超過 10 年。
- 經營團隊：負責人與主要幹部的產業年資與專長。
- 與本行往來：存款、外匯、既有授信與往來年資（如有）。
二、近三年財務摘要
2023 至 2025 年營收年均成長率約 10.5%。毛利率與淨利率的變化請搭配說明原因（產品組合、價格調整、成本控制），銀行會特別注意獲利是否穩定。
| 年度 | 營收 | 營收成長率 | 毛利 | 毛利率 | 稅後淨利 | 淨利率 |
|---|
| 2023 | NT$168,000,000 | — | NT$42,000,000 | 25% | NT$7,600,000 | 4.5% |
| 2024 | NT$182,000,000 | 8.3% | NT$46,400,000 | 25.5% | NT$8,900,000 | 4.9% |
| 2025 | NT$205,000,000 | 12.6% | NT$53,300,000 | 26% | NT$10,800,000 | 5.3% |
三、借款用途與金額
申請金額 NT$15,000,000，用途為購置機器設備，借款年限 5 年。
購置五軸 CNC 加工機 2 台與自動化上下料設備，承接工具機客戶新增的高精度零件訂單，預估滿載後每年可增加營收約 2,400 萬元。
| 項目 | 試算結果 |
|---|
| 假設年利率 | 2.8%（實際以銀行核定為準） |
| 還款方式（試算） | 本息平均攤還，按月繳付 |
| 每月應還本息 | NT$268,199 |
| 每年應還本息 | NT$3,218,391 |
| 借款期間利息合計 | NT$1,091,957 |
四、還款來源與現金流預估
以既有客戶穩定訂單產生的營運現金流為主要還款來源，新設備承接訂單的增量現金流為輔；另保留約兩個月營運支出的現金作為安全水位。
判定：還款能力充足。預估營運現金流約為每年應還本息的 1.49 倍，還款後仍有餘裕，可以作為與銀行協商條件時的重點。
| 年度 | 預估營運現金流 | 新借款本息 | 既有借款本息 | 還款後現金流 | 累計現金流 | 涵蓋倍數 |
|---|
| 第 1 年 | NT$7,500,000 | NT$3,218,391 | NT$1,800,000 | NT$2,481,609 | NT$2,481,609 | 1.49 倍 |
| 第 2 年 | NT$7,875,000 | NT$3,218,391 | NT$1,800,000 | NT$2,856,609 | NT$5,338,217 | 1.57 倍 |
| 第 3 年 | NT$8,268,750 | NT$3,218,391 | NT$1,800,000 | NT$3,250,359 | NT$8,588,576 | 1.65 倍 |
| 第 4 年 | NT$8,682,188 | NT$3,218,391 | NT$1,800,000 | NT$3,663,796 | NT$12,252,372 | 1.73 倍 |
| 第 5 年 | NT$9,116,297 | NT$3,218,391 | NT$1,800,000 | NT$4,097,906 | NT$16,350,278 | 1.82 倍 |
涵蓋倍數 ＝ 預估營運現金流 ÷（新借款＋既有借款每年應還本息），為內部估算參考，不代表任何銀行的核貸標準。預估超過 5 年的部分未列出。
五、擔保品與保證
以購置之機器設備設定動產抵押，並由負責人連帶保證；可評估申請信用保證基金保證。
- 擔保品請附權狀、估價或購置發票等佐證資料。
- 若擔保不足，可與銀行討論是否適用信用保證機制，申請條件以相關機構最新規定為準。
六、主要風險與因應措施
主動揭露風險並說明因應措施，比避而不談更能取得銀行信任。
| 風險 | 因應措施 |
|---|
| 客戶集中度偏高 | 已開發 3 家醫療器材與半導體設備新客戶，目標前五大佔比降至 45% |
| 原物料價格波動 | 與主要客戶約定季度調價機制，鋼材採分批採購 |
| 新設備產能爬坡不如預期 | 已取得客戶試產訂單，並安排原廠教育訓練與技術支援 |
| 匯率變動影響外銷收入 | 外銷收入約佔 20%，以美元收入支應進口料款作自然避險 |
七、銀行常要求的申請文件清單
| 文件 | 說明 | 準備狀態 |
|---|
| 公司登記與負責人證件 | 設立或變更登記表、負責人與保證人身分證影本 | □ 已備妥 |
| 近三年財務報表 | 資產負債表、損益表，有會計師簽證者更佳 | □ 已備妥 |
| 營利事業所得稅申報書 | 近三年結算申報書與核定通知 | □ 已備妥 |
| 營業稅申報資料 | 近 6 至 12 個月 401 或 403 申報書 | □ 已備妥 |
| 近期自結報表 | 今年截至最近月份的損益與資產負債 | □ 已備妥 |
| 銀行往來明細 | 主要存款帳戶近 6 個月存摺或對帳單 | □ 已備妥 |
| 既有借款明細 | 各銀行借款餘額、到期日與擔保情形 | □ 已備妥 |
| 資金用途佐證 | 設備報價單、買賣合約、訂單或採購計畫 | □ 已備妥 |
| 擔保品資料 | 權狀、設備發票或估價報告 | □ 已備妥 |
| 主要客戶與供應商名單 | 交易金額、往來年資與付款條件 | □ 已備妥 |
各銀行與各類貸款要求的文件不同，請以承辦行員提供的清單為準。
八、請 AI 協助潤飾營運報告的 prompt
【角色】你是熟悉台灣中小企業授信審查的銀行企業金融顧問。
【任務】協助我把以下資料，整理成一份給銀行授信審查人員看的營運報告，並模擬審查人員會提出的問題。
【背景】產業與主要產品：〔簡述〕。近三年營收、毛利率、淨利率：〔貼上財務摘要表〕。借款用途與金額：〔用途、金額、年限〕。還款來源：〔說明〕。擔保品：〔說明〕。主要風險：〔列出〕。
【要求】1. 用繁體中文、專業且精簡的語氣，每段不超過 150 字。2. 強調還款來源與現金流的合理性。3. 列出 8 個授信審查人員最可能提問的問題，並建議回答方向。4. 不要編造數字，也不要假設任何利率、成數或核貸條件。
請勿把客戶名稱、身分證字號、帳號等個資或機密貼進未經公司核准的 AI 工具。報告內的財務數字必須與報稅及財報資料一致，AI 產出只能當草稿。