○○精密五金股份有限公司｜2026 年 10 月月度經營包
月報、現金流、目標進度 · 資料基準日 2026/10/31
- 現金燈號
- 黃燈
- 預測期末現金
- NT$1,900,000
- 本月營收達成率
- 92.4%
- 落後目標
- 3 項（稍落後 1 項）
- 逾期行動事項
- 2 項
一、一頁摘要與重點警示
2026 年 10 月經營重點：未來 13 期預計收款 NT$13,550,000、付款 NT$18,450,000，期末現金 NT$1,900,000，現金燈號為黃燈。
本月營收 NT$7,850,000（達成率 92.4%），年初至今累計 NT$79,200,000（達成率 96.6%）。
目標共 5 項，落後 3 項、稍落後 1 項；行動事項共 5 項，已完成 1 項、逾期 2 項。
- 現金低於安全水位 NT$3,000,000 的期間：第 8 週（12/21–12/27）、第 10 週（1/4–1/10）、第 12 週（1/18–1/24）、第 13 週（1/25–1/31）。最低點在「第 12 週（1/18–1/24）」，餘額 NT$900,000，缺口約 NT$2,100,000。
- 本月營收 NT$7,850,000，低於目標 NT$650,000，達成率 92.4%。
- 年初至今累計營收落後目標 NT$2,800,000，達成率 96.6%。
- 目標「新客戶開發家數」（業務部陳經理）落後：目前完成 62.5%，依時間應有 83.2%。
- 目標「導入 ERP 庫存模組完成項目數」（資訊王主任）落後：目前完成 40%，依時間應有 91%。
- 目標「完成 ISO 14001 驗證準備文件」（管理部黃專員）已過截止日未達成：目前完成 65%，依時間應有 100%。
- 逾期行動事項 2 項：CNC 設備預防保養計畫上線（生管林課長，逾期 16 天）；與永新電子協商 90 天票期改為 60 天（業務部陳經理，逾期 11 天）。
二、現金流預測與紅旗
現金最低點在「第 12 週（1/18–1/24）」，餘額 NT$900,000，安全水位 NT$3,000,000，需要準備約 NT$2,100,000 的資金缺口。
- 優先確認大額付款（貨款、薪資、稅款、貸款本息）能否調整付款日或分期。
- 針對最低點前到期的應收帳款逐筆電話確認，必要時提供提前付款折扣。
- 提早與往來銀行洽談短期週轉額度，不要等到缺口當週才申請。
- 暫緩非必要的資本支出與庫存採購，直到現金回到安全水位以上。
| 期間 | 期初現金 | 預計收款 | 預計付款 | 淨流量 | 期末現金 | 與安全水位差距 | 判定 |
|---|
| 第 1 週（11/2–11/8） | NT$6,800,000 | NT$1,200,000 | NT$900,000 | +NT$300,000 | NT$7,100,000 | +NT$4,100,000 | 正常 |
| 第 2 週（11/9–11/15） | NT$7,100,000 | NT$650,000 | NT$1,450,000 | -NT$800,000 | NT$6,300,000 | +NT$3,300,000 | 注意：淨流出 |
| 第 3 週（11/16–11/22） | NT$6,300,000 | NT$800,000 | NT$700,000 | +NT$100,000 | NT$6,400,000 | +NT$3,400,000 | 正常 |
| 第 4 週（11/23–11/29） | NT$6,400,000 | NT$500,000 | NT$2,600,000 | -NT$2,100,000 | NT$4,300,000 | +NT$1,300,000 | 注意：淨流出 |
| 第 5 週（11/30–12/6） | NT$4,300,000 | NT$1,800,000 | NT$850,000 | +NT$950,000 | NT$5,250,000 | +NT$2,250,000 | 正常 |
| 第 6 週（12/7–12/13） | NT$5,250,000 | NT$400,000 | NT$1,300,000 | -NT$900,000 | NT$4,350,000 | +NT$1,350,000 | 注意：淨流出 |
| 第 7 週（12/14–12/20） | NT$4,350,000 | NT$900,000 | NT$750,000 | +NT$150,000 | NT$4,500,000 | +NT$1,500,000 | 正常 |
| 第 8 週（12/21–12/27） | NT$4,500,000 | NT$600,000 | NT$2,700,000 | -NT$2,100,000 | NT$2,400,000 | -NT$600,000 | 紅旗：低於安全水位 |
| 第 9 週（12/28–1/3） | NT$2,400,000 | NT$2,100,000 | NT$1,100,000 | +NT$1,000,000 | NT$3,400,000 | +NT$400,000 | 正常 |
| 第 10 週（1/4–1/10） | NT$3,400,000 | NT$700,000 | NT$1,200,000 | -NT$500,000 | NT$2,900,000 | -NT$100,000 | 紅旗：低於安全水位 |
| 第 11 週（1/11–1/17） | NT$2,900,000 | NT$1,100,000 | NT$800,000 | +NT$300,000 | NT$3,200,000 | +NT$200,000 | 正常 |
| 第 12 週（1/18–1/24） | NT$3,200,000 | NT$900,000 | NT$3,200,000 | -NT$2,300,000 | NT$900,000 | -NT$2,100,000 | 紅旗：低於安全水位 |
| 第 13 週（1/25–1/31） | NT$900,000 | NT$1,900,000 | NT$900,000 | +NT$1,000,000 | NT$1,900,000 | -NT$1,100,000 | 紅旗：低於安全水位 |
| 合計 | NT$6,800,000 | NT$13,550,000 | NT$18,450,000 | -NT$4,900,000 | NT$1,900,000 | -NT$1,100,000 | 黃燈 |
三、營收差異
本月營收未達目標，請業務主管在會議中說明是訂單延後、價格、產能或客戶流失造成，並提出下月補足的具體客戶與金額。
| 項目 | 實績 | 目標 | 差異 | 達成率 | 燈號 |
|---|
| 本月營收 | NT$7,850,000 | NT$8,500,000 | -NT$650,000 | 92.4% | 紅燈 |
| 年初至今累計營收 | NT$79,200,000 | NT$82,000,000 | -NT$2,800,000 | 96.6% | 黃燈 |
燈號：達成率 100% 以上為綠燈、95%–99.9% 為黃燈、低於 95% 為紅燈。
四、目標／OKR 進度
依時間應有進度 ＝（基準日 − 目標起算日 2026/1/1）÷（截止日 − 目標起算日）。完成率低於應有進度 10 個百分點以上判定為落後，10 個百分點以內為稍落後。
| 目標 | 負責人 | 目標值 | 目前值 | 完成率 | 依時間應有進度 | 截止日 | 狀態 |
|---|
| 新客戶開發家數 | 業務部陳經理 | 24 | 15 | 62.5% | 83.2% | 2026/12/31 | 落後 |
| 準時交貨率提升至 97%（以累計改善點數計） | 生管林課長 | 5 | 4 | 80% | 83.2% | 2026/12/31 | 稍落後 |
| 導入 ERP 庫存模組完成項目數 | 資訊王主任 | 10 | 4 | 40% | 91% | 2026/11/30 | 落後 |
| 不良率降低專案完成改善案件數 | 品保張課長 | 12 | 11 | 91.7% | 83.2% | 2026/12/31 | 進度正常 |
| 完成 ISO 14001 驗證準備文件 | 管理部黃專員 | 20 | 13 | 65% | 100% | 2026/9/30 | 已過截止日未達成 |
五、行動事項追蹤
完成率 20%。逾期事項請負責人說明卡關原因與新的承諾日期，連續兩次會議逾期的事項應升級由負責人親自處理或重新分派。
| 事項 | 負責人 | 到期日 | 狀態 |
|---|
| CNC 設備預防保養計畫上線 | 生管林課長 | 2026/10/15 | 逾期 16 天 |
| 與永新電子協商 90 天票期改為 60 天 | 業務部陳經理 | 2026/10/20 | 逾期 11 天 |
| 向往來銀行申請 500 萬元短期週轉額度 | 財務李經理 | 2026/11/10 | 剩 10 天 |
| 整理呆滯庫存清單並提出處理方案 | 倉管吳組長 | 2026/11/15 | 剩 15 天 |
| 提出鋼材調漲後的報價調整方案 | 業務部陳經理 | 2026/10/25 | 已完成 |
六、月度經營會議議程（60 分鐘）
- 會前 2 天寄出本經營包，與會者先讀完再開會，會議時間只用來討論與決策。
- 每個議題只看例外與紅燈項目，正常項目不逐項報告。
- 會議記錄人當場記下決議、負責人與期限，會後 24 小時內寄出。
| 時間 | 議題 | 報告人 | 預期產出 |
|---|
| 0–5 分 | 開場：確認上次決議與本次會議目的 | 主持人（負責人） | 確認議程與時間 |
| 5–15 分 | 現金流預測與資金安排（本月重點） | 財務主管 | 決定「第 8 週（12/21–12/27）」前的資金因應方案 |
| 15–25 分 | 營收實績與差異說明 | 業務主管 | 說明落差原因與下月補救計畫 |
| 25–40 分 | 目標／OKR 進度檢討（落後 3 項） | 各目標負責人 | 落後目標提出補救方案與新期限 |
| 40–48 分 | 行動事項追蹤（逾期 2 項） | 會議記錄人 | 逾期事項確認原因、重新承諾日期 |
| 48–57 分 | 待決事項討論與決議（3 項） | 負責人 | 每項當場決議或指定決策期限 |
| 57–60 分 | 總結：複誦決議、新行動事項與負責人 | 主持人 | 會後 24 小時內寄出會議紀錄 |
七、待決事項清單
| 編號 | 待決事項 | 決策者 | 決議期限 | 決議結果 |
|---|
| 1 | 是否動用銀行短期週轉額度，因應第 8 週與第 12 週的大額付款 | 負責人 | 本次會議 | （會中填寫） |
| 2 | 是否對兩家長期逾期客戶改為預收或暫停出貨 | 負責人 | 本次會議 | （會中填寫） |
| 3 | ERP 導入進度落後，是否增加顧問人天或延後上線日 | 負責人 | 本次會議 | （會中填寫） |
每項待決事項建議附上 2–3 個方案與各自的成本、風險，會議中才能當場拍板。
八、計算方式
- 期末現金 ＝ 期初現金 ＋ 預計收款 − 預計付款；下一期的期初現金等於上一期的期末現金。
- 與安全水位差距 ＝ 期末現金 − 安全水位；期末現金低於安全水位標示紅旗。
- 營收達成率 ＝ 實績 ÷ 目標；差異 ＝ 實績 − 目標。
- 目標完成率 ＝ 目前值 ÷ 目標值；依時間應有進度以目標起算日到截止日的天數比例計算。
- 行動事項逾期天數 ＝ 資料基準日 − 到期日，狀態為已完成者不計。
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【背景】公司：〔公司代號〕，月份：2026 年 10 月。未來 13 期預計收款 NT$13,550,000、付款 NT$18,450,000，期初現金 NT$6,800,000，安全水位 NT$3,000,000，現金最低點在「第 12 週（1/18–1/24）」，餘額 NT$900,000。本月營收達成率 92.4%，累計達成率 96.6%。落後目標：新客戶開發家數、導入 ERP 庫存模組完成項目數、完成 ISO 14001 驗證準備文件。逾期行動事項：CNC 設備預防保養計畫上線、與永新電子協商 90 天票期改為 60 天。
【要求】1. 用三句話總結本月經營狀況。2. 針對現金缺口提出 3 個可行的資金因應方案，並列出優缺點。3. 針對每個落後目標提出一個補救動作與建議的新期限。4. 列出本次會議最該優先決定的 3 件事。5. 使用繁體中文，條列呈現，不超過 600 字。
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